银保监会就理财公司内控管理办法公开征求意见 将促进统一同类资

　　为贯彻落实党中央、国务院关于加强金融法治建设的重要部署，推动理财公司依法合规经营和持续稳健运行，按照诚实信用、勤勉尽责原则切实履行受托管理职责，银保监会发布，向社会公开征求意见。

　　银保监会相关负责人表示，下一步银保监会将做好征求意见工作，持续督促理财公司强化内控合规管理建设，提高经营管理质效，增强风险防范能力，促进理财业务规范健康和可持续发展。

　　一季度末理财公司产品余额17.3万亿元

　　据悉，2018年12月发布实施以来，共29家理财公司获批筹建，其中25家获批开业。截至2022年3月末，银行及理财公司理财产品合计余额28.4万亿元。其中，理财公司产品余额17.3万亿元。理财公司作为具备独立法人资格的新型资管机构，有必要尽快构筑全面有效的内控管理制度。

　　有关制定的背景，银保监会有关部门负责人提到三个方面的内容：

　　首先，资管新规等法规均提出内部控制的原则性要求。制定是对、、理财公司办法等监管制度原则性要求的细化和补充，有利于推动理财公司建立健全统一规范的内控标准。

　　其次，充分发挥理财公司内控防线作用。理财公司处于“洁净起步”的关键时期，亟需构建与自身业务规模、特点和风险状况相适应的内控合规管理体系，为依法合规和稳健运行提供坚实保障。

　　第三，持续强化风险隔离。理财公司还需进一步在人员、资金、投资管理、信息、系统等方面建好风险隔离墙，提高自身独立经营能力。

　　招联金融首席研究员董希淼在接受微信采访时表示，目前，我国正式开业的理财公司已达25家，产品余额占银行理财市场61%，已经成为理财市场最重要的供给主体。因此，制定理财公司内部控制管理办法，加强和完善制度建设，具有重要意义。

　　一是填补理财公司内控管理的制度空白，推动理财公司完善内控制度，保障理财公司合规经营、持续运行。

　　二是完善监管标准，保持同类业务监管规则一致性，促进理财市场健康稳健发展，推动资管市场公平竞争。

　　三是坚持内部监督和外部监管相结合，督促理财公司勤勉尽责、有效履职，更好地保护投资者合法权益。

　　有利于统一同类资管业务监管标准

　　共六章41条，分别为总则、内部控制职责、内部控制活动、内部控制保障、内部控制监督及附则。

　　要求理财公司对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的内控制度体系，并至少每年进行一次全面评估。

　　具体来看，强化产品设计和存续期管理，要求理财产品发行前严格履行内部审批程序，持续跟踪每只产品风险监测指标变化情况，开展压力测试并及时采取有效措施；

　　完善投资和交易制度流程，要求按照最小权限原则合理划分投资权限，建立投资授权持续评价和反馈机制，明确不同类型资产投资审核标准、决策流程、风控措施和投后管理要求，健全交易全流程管理制度，有效识别和控制相关风险；

　　加强重要岗位关键人员管理，实施岗位责任制度和不相容岗位分离措施，强调开展投资交易应当使用统一配置的通讯工具并进行监测留痕；

　　强化与母行风险隔离，要求理财公司对每笔投资进行独立审批和投资决策，全面准确识别关联方，建立健全关联交易内部评估和审批机制。

　　在“内部控制活动”章节，细化了理财公司在内控制度、产品设计和存续期管理、投资和交易制度流程、重要岗位关键人员管理、关联交易管理及与母行风险隔离等方面的监管要求。

　　例如，提出，理财公司不得以理财资金与关联方进行不正当交易、利益输送、内幕交易和操纵市场，包括但不限于投资于关联方虚假项目、与关联方共同收购上市公司、向本机构注资等。

　　董希淼接受采访时表示，建立有效的风险隔离制度，构筑牢固的金融“防火墙”，是降低金融业系统风险在不同机构之间蔓延的重要保障。而通过在一个集团内部分设不同法人机构来隔离风险传染，则是比较现实和有效的途径。强化理财公司受托管理职责，强调规范与控股股东等关联交易、风险隔离，具有重要意义。下一步，理财公司应明确细化相关规定，与母行等之间实现管理隔离、业务隔离、声誉隔离、人员隔离、信息隔离，这样既有助于理财公司稳健经营，也有助于推动理财公司有序创新，更好地保护投资者利益。

　　银保监会有关部门负责人表示，是理财公司更好履行受托管理职责的重要制度保障，是理财业务高质量发展的内在要求，是实现有效监管的重要途径和有力抓手。在理财公司转型发展的新时期、新阶段发布实施，有利于统一同类资管业务监管标准，增强理财公司法治观念和合规意识，建立健全内控合规管理体系，推动理财行业形成良好发展生态。